“상속이 유리할까, 증여가 유리할까? 상속세 VS 증여세의 차이, 세율 비교, 절세 방법까지 5분 만에 완벽 정리! 배우자 공제, 사전 증여 활용법 등 재산을 지키는 핵심 전략을 알려드립니다.”
📈 본 글은 필자의 개인적인 견해를 바탕으로 작성되었으며 투자 권유나 금융 자문을 목적으로 하지 않습니다. 투자에 따른 수익과 손실은 전적으로 투자자 본인에게 귀속되므로, 투자 결정 전 반드시 본인의 상황을 고려하고 필요시 전문가와 상담하시기 바랍니다.
몰라서 당하는 세금 폭탄, 당신의 선택은?
60대 A씨는 평생 모은 30억 원의 자산을 자녀에게 물려주려 했습니다.
“그냥 사망하면 상속으로 자연스럽게 물려주면 되겠지.”
하지만 현실은 달랐습니다. 15억 원의 상속세 폭탄이 떨어진 겁니다.
만약 A씨가 사전에 증여를 선택했다면, 최대 3억 원의 절세가 가능했을지도 모릅니다.
왜 이런 일이 벌어졌을까요?
바로 상속과 증여의 차이와 절세 전략을 몰랐기 때문입니다.
상속이 유리할까? 증여가 유리할까?
이 질문의 답을 모르면, 당신도 세금 폭탄을 맞을 수 있습니다.
이 글에서는 상속세와 증여세의 차이, 세율, 신고 기한, 절세 방법을 쉽게 알려드립니다.
5분이면 충분합니다! 끝까지 읽고, 재산을 안전하게 지키는 절세 비법을 알아가세요.
상속세와 증여세, 무엇이 다를까? (핵심 개념 정리)
상속과 증여의 차이, 한눈에 보기
| 구분 | 상속 | 증여 |
|---|---|---|
| 발생 시점 | 사망 후 재산 이전 | 생전에 재산 이전 |
| 세금 납부자 | 상속인 (재산을 받는 사람) | 수증자 (재산을 받는 사람) |
| 세금 종류 | 상속세 (국세) | 증여세 (국세) |
| 신고 기한 | 사망일로부터 6개월 | 증여일로부터 3개월 |
| 세율 | 10% ~ 50% (누진세) | 10% ~ 50% (누진세) |
| 공제 기준 | 배우자 5억, 기본 공제 5억 | 배우자 6억, 자녀 5천만 원 등 |
한마디로 요약
- 상속: 사망 후에 자동으로 발생하는 재산 이전
- 증여: 살아 있을 때 미리 계획해서 재산을 이전
상속세는 사후에 발생하는 세금,
증여세는 생전에 미리 발생시키는 세금이라는 점이 다릅니다.
또한, 상속세의 공제가 더 많고, 증여세의 공제는 상대적으로 적습니다.
더 자세한 내용은 [전문가칼럼] 상속세 절세하는 ‘7가지 방법’을 참고해 주세요.
상속세 vs 증여세: 세율, 공제, 신고 기한 차이 완벽 비교
1) 세율 비교: 상속세와 증여세, 뭐가 더 비쌀까?
| 과세표준 (재산 규모) | 상속세율 | 증여세율 |
|---|---|---|
| 1억 원 이하 | 10% | 10% |
| 1억 ~ 5억 원 | 20% | 20% |
| 5억 ~ 10억 원 | 30% | 30% |
| 10억 ~ 30억 원 | 40% | 40% |
| 30억 원 초과 | 50% | 50% |
세율 차이는 없다?!
- 상속세와 증여세의 세율 구조는 동일합니다.
- 그러나, 상속세는 공제가 더 많고, 증여세는 공제가 적습니다.
2) 공제 기준: 상속세와 증여세, 어떤 공제를 받을 수 있을까?
| 구분 | 상속세 공제 | 증여세 공제 |
|---|---|---|
| 배우자 공제 | 최대 5억 원 (배우자 상속 시) | 최대 6억 원 (배우자 증여 시) |
| 기본 공제 | 5억 원 | 없음 |
| 자녀 공제 | 1인당 5천만 원 | 1인당 5천만 원 |
| 기타 공제 | 부모·자녀 1억 원 (교육·양육) | 없음 |
공제의 차이 포인트
- 상속세는 배우자 공제(5억) + 기본 공제(5억) = 총 10억 원 공제 가능
- 증여세는 배우자에게 6억 원까지 비과세 증여 가능하며, 자녀에게는 5천만 원까지 공제 가능
상속세와 증여세, 어떤 방법이 유리할까? (상황별 절세 전략)
Case 1: 재산이 10억 이하라면? → 상속이 유리!
- 상속 공제 10억 원(배우자 5억 + 기본 공제 5억)이 적용되기 때문에, 세금이 전혀 없을 수 있음.
- 재산 규모가 10억 이하라면, 굳이 사전에 증여할 필요 없이 상속이 유리합니다.
Case 2: 재산이 30억 이상이라면? → 증여가 유리!
- 재산이 많을수록 상속세율이 높아지기 때문에,
사전 증여를 통해 재산을 분산시키는 것이 유리합니다. - 자녀가 2명이라면 10년마다 각각 5천만 원씩 총 1억 원 증여 가능합니다.
- 10년 단위로 분할 증여를 통해 상속세보다 낮은 증여세로 재산을 분산할 수 있습니다.
상속세·증여세 절세 전략 (꼭 알아야 할 3가지 방법)
1️⃣ 미리 증여하기 (사전 증여 활용)
- 10년마다 자녀 1명당 5천만 원까지 세금 없이 증여 가능!
- 예) 자녀 2명에게 20년 동안 증여하면 총 2억 원 세금 없이 증여 가능
2️⃣ 배우자 공제 활용하기
- 배우자에게 6억 원까지 비과세 증여 가능
- 예) 남편이 아내에게 6억 원을 증여하면 세금 0원!
3️⃣ 재산 분할하기 (여러 명에게 증여)
- 자녀 2명, 손자 2명에게 동시에 분산 증여하면 공제를 여러 번 받을 수 있음
- 예) 자녀 2명 + 손자 2명에게 10년마다 5천만 원씩 증여하면 2억 원 공제 가능
상속이 유리할까? 증여가 유리할까?
📍 재산이 10억 이하라면? → 상속이 유리!
📍 재산이 30억 이상이라면? → 증여가 유리!
- 상속: 공제가 많고 신고 기한이 넉넉하지만, 사망 후 처리하는 것이기 때문에 계획이 어렵다.
- 증여: 생전에 미리 재산을 분산할 수 있어 절세 효과가 크고, 미리 준비할 수 있다는 장점이 있다.
당신의 절세 전략은?
상속과 증여는 개인의 상황에 따라 다릅니다.
재산의 규모, 자녀의 상황, 가문의 계획에 따라 다르기 때문에 전문가의 상담이 필수입니다.
모르면 손해, 알면 절세!
이제, 당신의 재산을 안전하게 지키는 방법을 아셨나요?
